Es ist von wesentlicher Bedeutung, dass Die Pförtner (Banken und andere Verpflichtete) Maßnahmen ergreifen, um Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung zu verhindern. Die Rückverfolgbarkeit von Finanzinformationen hat eine wichtige abschreckende Wirkung. Die Europäische Union hat 1990 die erste Richtlinie zur Bekämpfung der Geldwäsche verabschiedet, um den Missbrauch des Finanzsystems zum Zwecke der Geldwäsche zu verhindern. Sie sieht vor, dass verpflichtete Unternehmen bei der Einbeziehung in eine Geschäftsbeziehung Sorgfaltspflichten gegenüber Kunden anwenden (d. h. die Identität der Kunden identifizieren und überprüfen, Transaktionen überwachen und verdächtige Transaktionen melden). Diese Rechtsvorschriften wurden ständig überarbeitet, um die Risiken im Zusammenhang mit Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung zu mindern. Die Europäische Kommission führt Risikobewertungen durch, um Risiken, die den EU-Binnenmarkt beeinträchtigen, zu ermitteln und darauf zu reagieren. Sie fördert die Annahme globaler Lösungen, um auf diese Bedrohungen auf internationaler Ebene zu reagieren. Die Europäische Union hat robuste Rechtsvorschriften zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung verabschiedet, die zu diesen internationalen Bemühungen beitragen. Die Kommission gewährleistet eine wirksame Anwendung dieser Rechtsvorschriften durch die Überprüfung der Umsetzung des Besitzstands der EU und die Zusammenarbeit mit den Netzen der zuständigen Behörden. Eine der Säulen der Rechtsvorschriften der Europäischen Union zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung ist die Richtlinie (EU) 2015/849.
Gemäß dieser Richtlinie sind Banken und andere Pförtner verpflichtet, bei Geschäftsbeziehungen und Transaktionen mit hochriskanten Drittländern eine verstärkte Wachsamkeit zu übernehmen. Bei den Inanspruchlanforderungen für verstärkte Wachsamkeit handelt es sich im Wesentlichen um zusätzliche Kontroll- und Kontrollmaßnahmen, die in Artikel 18a der Richtlinie festgelegt sind. Am 26. Juni 2017 veröffentlichte die Kommission ihren ersten supranationalen Risikobewertungsbericht gemäß der 4. Richtlinie zur Bekämpfung der Geldwäsche. Die Kommission bewertete die Anfälligkeit von Finanzprodukten und -dienstleistungen für Risiken der Geldwäsche und der Terrorismusfinanzierung. Diese Risikoanalyse ist als Schlüsselinstrument zur Ermittlung, Analyse und Bekämpfung von Geldwäsche- und Terrorismusfinanzierungsrisiken in der EU konzipiert. Sie zielt darauf ab, eine umfassende Kartierung der Risiken in allen relevanten Bereichen sowie Empfehlungen an die Mitgliedstaaten, die Europäischen Aufsichtsbehörden und die verpflichteten Unternehmen zur Minderung dieser Risiken zu liefern. Diese Risikoanalyse unterstützt die Mitgliedstaaten und verpflichteten Unternehmen bei der Durchführung ihrer jeweiligen Risikobewertungen. Am 24. Juli 2019 veröffentlichte die Kommission ihren zweiten supranationalen Risikobewertungsbericht Siehe auch das Factsheet zu den wichtigsten Änderungen der 5.
Richtlinie zur Bekämpfung der Geldwäsche auf der Grundlage der Richtlinie (EU) 2015/849, Artikel 9, die Kommission wird beauftragt, Drittländer mit hohem Risiko mit strategischen Mängeln in ihrer Regelung zur Bekämpfung der Geldwäsche und der Terrorismusbekämpfung zu ermitteln. Ziel ist es, die Integrität des EU-Finanzsystems zu schützen. “… Die Länder sollten einen risikobasierten Ansatz (RBA) anwenden, um sicherzustellen, dass Maßnahmen zur Verhinderung oder Minderung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung den ermittelten Risiken entsprechen.” Beide Instrumente berücksichtigen die Empfehlungen der Financial Action Task Force (FATF) aus dem Jahr 2012 und gehen weiter auf eine Reihe von Fragen ein, um die höchsten Standards für die Bekämpfung der Geldwäsche und die Terrorismusfinanzierung zu fördern. Die Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung trägt zur globalen Sicherheit, Integrität des Finanzsystems und nachhaltigem Wachstum bei. Die Gesetze zur Bekämpfung der Geldwäsche und der Terrorismusfinanzierung sollen verhindern, dass der Finanzmarkt für diese Zwecke missbraucht wird. Am 19. Juni 2018 wurde die 5. Richtlinie zur Bekämpfung der Geldwäsche (Richtlinie (EU) 2018/843), mit der die vierte Richtlinie zur Bekämpfung der Geldwäsche geändert wurde, im Amtsblatt der Europäischen Union veröffentlicht. Die Mitgliedstaaten mussten diese Richtlinie bis zum 10. Januar 2020 umsetzen.
Im Rahmen ihrer rechtlichen Verpflichtung, die sich aus der 4. Richtlinie zur Bekämpfung der Geldwäsche ergibt, hat die Kommission delegierte Verordnungen in Bezug auf die folgenden technischen Regulierungsstandards angenommen, die von den Europäischen Aufsichtsbehörden (ESA) entwickelt wurden.